តើធ្វើដូចម្តេចដើម្បីរាយការណ៍ពីប្រតិបត្តិការសាច់ប្រាក់ដ៏ធំទៅកាន់ IRS?

ការផ្ទេរសាច់ប្រាក់ជាង 10.000 ដុល្លារត្រូវរាយការណ៍អំពីទម្រង់ IRS 8300

សំណុំបែបបទ IRS 8300 គឺជាលទ្ធផលនៃការព្រួយបារម្ភរបស់រដ្ឋាភិបាលសហរដ្ឋអាមេរិកលើ ការលាងលុយកខ្វក់ បន្ទាប់ពីព្រឹត្តិការណ៍ 9/11 ។ ការលាងលុយសំដៅទៅលើការអនុវត្តការប្រើប្រាស់សាច់ប្រាក់ដើម្បីផ្ទេរប្រាក់ពីសកម្មភាពខុសច្បាប់ដល់អង្គភាពស្របច្បាប់ជាពិសេសក្នុងការគាំទ្រអំពើភេរវកម្ម។

ច្បាប់ប៉ាទ្រីយ៉ូតឆ្នាំ 2001 ត្រូវបានអនុម័តបន្ទាប់ពីថ្ងៃទី 9 ខែវិច្ឆិកាដោយពង្រីកច្បាប់ដែលមានស្រាប់នៅពេលនោះដើម្បីប្រឆាំងនឹងអំពើភេរវកម្មក៏ដូចជាសកម្មភាពខុសច្បាប់ដទៃទៀត។

ការអនុលោមទៅតាមច្បាប់នេះ "ផ្តល់នូវព័ត៌មានដ៏មានតម្លៃដែលអាចបញ្ឈប់អ្នកដែលគេចវេះពីពន្ធដារនិងអ្នកដែលទទួលបានផលចំណេញពីការជួញដូរថ្នាំញៀននិងសកម្មភាពឧក្រិដ្ឋកម្មផ្សេងៗ" ។

ប៉ុន្តែសូម្បីតែមុនថ្ងៃទី 9 ខែ 11 រដ្ឋាភិបាលសហរដ្ឋអាមេរិកមានការព្រួយបារម្ភអំពីការលាងលុយ។ ច្បាប់គ្រប់គ្រងការលាងលុយត្រូវបានអនុម័តនៅឆ្នាំ 1986 ។ ច្បាប់ភាគច្រើនគឺសំដៅទៅលើធនាគារនិងស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុដទៃទៀត។ ប៉ុន្តែបទបញ្ជាដើម្បីតាមដានប្រតិបត្តិការសាច់ប្រាក់ដ៏ធំមួយក៏ត្រូវបានបញ្ចូលផងដែរ។

តើអ្នកណាត្រូវសរសេររបាយការណ៍ប្រតិបត្តិការសាច់ប្រាក់?

នរណាម្នាក់នៅក្នុងពាណិជ្ជកម្មឬអាជីវកម្មដែលទទួលបានទឹកប្រាក់ 10,000 ដុល្លារឬច្រើនជាងនេះជាសាច់ប្រាក់ក្នុងប្រតិបត្តិការតែមួយឬប្រតិបត្តិការដែលពាក់ព័ន្ធច្រើនត្រូវរាយការណ៍អំពីការទទួលប្រាក់ទៅឱ្យ IRS ។ "អាជីវកម្ម" ត្រូវបានកំណត់ជារចនាសម្ពន្ធ័ផ្លូវច្បាប់ណាមួយដែលរួមបញ្ចូលទាំងសហគ្រាសនិងសាជីវកម្មតែមួយគត់។ អចលនទ្រព្យ, ការទុកចិត្ត, និងសមាគមក៏ជាកម្មវត្ថុនៃច្បាប់ Patriot ។

ទម្រង់របាយការណ៍នេះគឺទម្រង់ 8300 ។

តើសំណុំបែបបទ 8300 ត្រូវបានទាមទារដែរឬទេ?

ទម្រង់ 8300 - របាយការណ៍នៃការទូទាត់សាច់ប្រាក់លើសពី 10,000 ដុល្លារ ត្រូវតែត្រូវបានដាក់ជូនទៅ IRS ជាការជូនដំណឹងនៃការទូទាត់សាច់ប្រាក់ទាំងអស់ដែលទទួលបានដោយអាជីវកម្មរបស់អ្នកក្នុងចំនួននេះឬច្រើនជាងនេះ។

សាច់ប្រាក់ត្រូវបានកំណត់ជាកាក់ឬរូបិយប័ណ្ណ។ វាមិនរាប់បញ្ចូលការត្រួតពិនិត្យផ្ទាល់ខ្លួនទេហើយក៏មិនរាប់បញ្ចូលមូលប្បទានប័ត្ររបស់អ្នកគិតលុយរបស់ធនាគារមូលប្បទានប័ត្រអ្នកដំណើរឬបញ្ជាទិញប្រាក់ដែលមានចំនួនទឹកប្រាក់ 10,000 ដុល្លារឬច្រើនជាងនេះ។

សា្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុរាយការណ៍ FinCEN របាយការណ៍ 112 នៅព្លដ្លឧបករណ៍ទាំងន្ះត្ូវបានទិញជាមួយរូបិយប័ណ្ណដ្លធ្វើឱ្យទំរង់បែបបទ 8300 ហួសសម័យ។

សំណុំបែបបទ 8300 ត្រូវបានទាមទារនៅពេលដែលពួកគេមានបរិមាណតិចជាង $ 10,000 ប៉ុន្តែប្រតិបត្តិការសរុបមានច្រើនជាង 10,000 ដុល្លារហើយសមតុល្យត្រូវបានទូទាត់ជាសាច់ប្រាក់។

ប្រតិបត្តិការទាំងនេះជារឿយៗកើតមានឡើងនៅក្នុងអាជីវកម្មមួយចំនួនរួមមានអ្នកលក់គ្រឿងអលង្ការគ្រឿងសង្ហារឹមទឹកនារីយានយន្តរថយន្តអចលនទ្រព្យនិងធានារ៉ាប់រង។ អ្នកបញ្ចាំទំនងជាជួបប្រទះនូវស្ថានភាពដែលតម្រូវឱ្យមានសំណុំបែបបទ 8300 ដូចជាមេធាវីនិងភ្នាក់ងារទេសចរណ៍ដែរ។

សូមអនុវត្តតាមបញ្ជីផ្ទៀងផ្ទាត់ដើម្បីកំណត់ថាតើអ្នកត្រូវរាយការណ៍:

• អ្នកបានចូលរួមក្នុងប្រតិបត្តិការតែមួយនៃទឹកប្រាក់យ៉ាងហោចណាស់ 10.000 ដុល្លារឬប្រតិបត្តិការដែលពាក់ព័ន្ធសរុបទាំងអស់ $ 10,000 ឬច្រើនជាងនេះ។
• ទាំងអស់ឬផ្នែកមួយចំនួននៃការទូទាត់ត្រូវ បានធ្វើឡើងជាសាច់ប្រាក់ ។
• ការទូទាត់ត្រូវបានគេទទួលបានជាផលបូកឬជាដំណាក់កាលដែលត្រូវសងក្នុងរយៈពេលមួយឆ្នាំ។ ប្រសិនបើការទូទាត់ត្រូវបានធ្វើឡើងជាដំណាក់កាលឆ្ពោះទៅរកការធ្វើប្រតិបត្តិការដូចគ្នានឹងការប្រើប្រាស់ចំនួនសរុបមិនមែនជាចំនួនទឹកប្រាក់នៃការបង់លុយនីមួយៗទេ។
• លុយត្រូវបានទទួលពីអ្នកទិញឬភ្នាក់ងារដូចគ្នា។
• លុយត្រូវបានទទួលជាផ្នែកមួយនៃប្រតិបត្ដិការតែមួយឬប្រតិបត្តិការដែលពាក់ព័ន្ធដូចជាប្រសិនបើអ្នកកក់សំបុត្រយន្តហោះនិងសណ្ឋាគារសម្រាប់អតិថិជនតែមួយគត់ដែលជាអ្នកជំនាញខាងការធ្វើដំណើរហើយគាត់បង់សម្រាប់ពួកគេដោយឡែកពីគ្នា។

សេចក្តីណែនាំសំណុំបែបបទ 8300

អ្នកត្រូវតែផ្តល់ លេខសម្គាល់អ្នកជាប់ពន្ធ ត្រឹមត្រូវឬ លេខ សន្តិសុខសង្គមរបស់អ្នកដែលអ្នកបានទទួលសាច់ប្រាក់និងសំណុំបែបបទលេខ 8300 ក្នុងរយៈពេល 15 ថ្ងៃបន្ទាប់ពីទទួលបានការទូទាត់។

ប្រសិនបើថ្ងៃទី 15 ធ្លាក់នៅចុងសប្ដាហ៍ឬថ្ងៃបុណ្យស្របច្បាប់អ្នកមានរហូតដល់ថ្ងៃធ្វើការបន្ទាប់។ អ្នកអាចបញ្ជូនសំណុំបែបបទជាអេឡិចត្រូនិចឬផ្ញើទម្រង់បែបបទទៅ IRS នៅឯមជ្ឈមណ្ឌលកំព្យូទ័រ Detroit, PO Box 32621, Detroit, MI 48232 ។

ប្រសិនបើអ្នកសង្ស័យអំពីប្រតិបត្តិការដោយហេតុផលណាមួយអ្នកមិនត្រូវរង់ចាំទំរង់បែបបទលេខ 8300 ទេ។ រាយការណ៍ពីក្តីកង្វល់របស់អ្នកទៅកាន់អង្គភាពស៊ើបអង្កេតឧក្រិដ្ឋកម្មរបស់ IRS អោយបានឆាប់តាមដែលអាចធ្វើទៅបាន។