ជម្រើសតម្លៃដោយយល់ស្របដើម្បីជៀសវាងការធានារ៉ាប់រង

គោលនយោបាយទ្រព្យសម្បត្តិពាណិជ្ជកម្ម ជាច្រើនរួមមានការគ្របដណ្តប់ស្រេចចិត្តដែលហៅថា តម្លៃដែលបានព្រមព្រៀង ការគ្របដណ្តប់នេះបានផ្អាក ឃ្លានៃ ការធានារ៉ាប់រងនៅក្នុងគោលនយោបាយរបស់អ្នក។ នោះមានន័យថាប្រសិនបើអ្នកទិញគ្របដណ្តប់តម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកនឹងមិនពិចារណាលើការរួមរស់ជាមួយគ្នានៅពេលគណនាការចំណាយរបស់អ្នកសម្រាប់ការបាត់បង់។ ចំណាំថាការគ្របដណ្តប់តម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នានឹងការពារអ្នកពីការពិន័យលើការធានារ៉ាប់រងលុះត្រាតែអ្នកបានបំពេញនូវតម្រូវការជាក់លាក់។

តើអ្វីទៅជាការធានារ៉ាប់រង?

ឃ្លាការធានារ៉ាប់រងស្ថិតនៅក្នុង ផ្នែកលក្ខខណ្ឌ នៃគោលនយោបាយអចលនទ្រព្យពាណិជ្ជកម្ម។ គោលបំណងរបស់វាគឺដើម្បីលើកទឹកចិត្តម្ចាស់អចលនទ្រព្យឱ្យទិញចំនួនទឹកប្រាក់ធានារ៉ាប់រងគ្រប់គ្រាន់។ ប្រសិនបើការខាតបង់កើតឡើងនោះឃ្លាដាក់ទោសដល់អ្នកធ្វើគោលនយោបាយដែលមិនបានធានានូវទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ពួកគេដោយបង្ខំពួកគេឱ្យក្លាយជា "អ្នកបញ្ចុះបញ្ចូល" ។ នេះមានន័យថាម្ចាស់ប័ណ្ណធានារ៉ាប់រងត្រូវបង់លុយមួយផ្នែកនៃការបាត់បង់ខ្លួនឯង។

ប្រសិនបើការធានារ៉ាប់រងលើទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកអនុវត្តចំពោះទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកភាគរយនៃការធានាដូចជា 80% ឬ 90% គួរតែបង្ហាញនៅក្នុងការប្រកាសទ្រព្យសម្បត្តិ។ ភាគរយតំណាងឱ្យចំនួនទឹកប្រាក់នៃការធានារ៉ាប់រងដែលអ្នកត្រូវតែរក្សា។ ចំនួននេះត្រូវបានបញ្ជាក់ជាភាគរយនៃតម្លៃនៃទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នក។

ឧទាហរណ៏, ឧបមាថាអ្នកទើបតែបានទិញគោលនយោបាយអចលនទ្រព្យពាណិជ្ជកម្មដែលមានរាប់បញ្ចូល 90% ភាគរយនៃការធានា។ គោលនយោបាយនេះគ្របដណ្តប់អគារនិងទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកមានតម្លៃ 2 លានដុល្លារនិង 500.000 ដុល្លារ។

ដើម្បីបំពេញលក្ខខណ្ឌនៃការធានារ៉ាប់រងអ្នកត្រូវតែធានាថាអាគាររបស់អ្នកយ៉ាងហោចណាស់ 1,8 លានដុល្លា (90% នៃ 2 លានដុល្លា) ។ ដូចគ្នានេះដែរអ្នកត្រូវតែធានានូវទ្រព្យសម្បត្តិផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកយ៉ាងហោចណាស់ 450.000 ដុល្លារ (90 ភាគរយនៃចំនួន $ 500.000) ។

ពេលវេលានៃការពិន័យនេះ

បញ្ហាចំបងមួយជាមួយឃ្លានៃការធានារ៉ាប់រងគឺជាពេលវេលានៃការពិន័យ។

ធានារ៉ាប់រង របស់អ្នកវាយតម្លៃពីគោលនយោបាយរបស់អ្នក នៅពេលបាត់បង់ការបាត់បង់កើតឡើង ។ នៅក្នុងឧទាហរណ៍មុនអ្នកពេញចិត្តនឹងតម្រូវការធានារ៉ាប់រងនៅក្នុងគោលនយោបាយរបស់អ្នកនៅពេលអ្នកទិញការធានារ៉ាប់រង។ ប៉ុន្តែទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកអាចកើនឡើងក្នុងកំឡុងពេលគោលនយោបាយ។ ប្រសិនបើការខាតបង់កើតឡើងហើយអ្នកមិនបានទិញគ្របដណ្តប់បន្ថែមនោះការកម្រិតរបស់អ្នកអាចនឹងមិនដល់ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលត្រូវការដោយការធានារ៉ាប់រង។ ប្រសិនបើដែនកំណត់របស់អ្នកមិនគ្រប់គ្រាន់នោះអ្នកនឹងត្រូវទទួលការពិន័យជាប្រាក់។

មានមូលហេតុជាច្រើនដែលទ្រព្យរបស់អ្នកអាចបង្កើនតម្លៃ។ ប្រហែលជាអ្នកបាន ទិញទ្រព្យសម្បត្តិថ្មី ដូចជាគ្រឿងសង្ហារឹមឬឧបករណ៍កុំព្យួទ័រដែលអ្នកមិនមែនជាម្ចាស់នៅពេល គោលនយោបាយរបស់អ្នក ត្រូវបានចេញ។ អាគារអាចកើនឡើងក្នុងតម្លៃកំឡុងពេលគោលនយោបាយដោយសារអតិផរណាការចំណាយលើសំណង់កើនឡើងឬទីផ្សារអចលនទ្រព្យក្តៅ។ អ្នកប្រហែលជាមិនដឹងថាតម្លៃនៃទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកបានកើនឡើងទេរហូតដល់ការបាត់បង់កើតឡើង។

ជម្រើសតម្លៃយល់ព្រម

ដូចដែលឈ្មោះរបស់វាបានបង្ហាញថាតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នាគឺជាតម្លៃអចលនទ្រព្យដែលអ្នកនិងធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកយល់ព្រមនៅពេលចាប់ផ្តើមគោលនយោបាយរបស់អ្នក។ ដើម្បីទទួលបានការធានារ៉ាប់រងដោយផ្អែកលើតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងអ្នកត្រូវតែដាក់ សេចក្តីថ្លែងពីគុណតម្លៃ ដល់ធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកមុននឹងគោលនយោបាយរបស់អ្នកចាប់ផ្តើមឬបន្ត។ សេចក្តីថ្លែងការណ៍នៃតម្លៃគឺជាបញ្ជីទ្រព្យសម្បត្តិដែលបានធានារបស់អ្នក (អគារនិងទ្រព្យសម្បត្តិផ្ទាល់ខ្លួន) ដែលរួមបញ្ចូលតម្លៃនៃធាតុនិមួយៗ។

តម្លៃទ្រព្យសម្បត្តិគួរតែត្រូវបានបញ្ជាក់ដោយតម្លៃនៃការជំនួសឬតម្លៃសាច់ប្រាក់ជាក់ស្តែងដែលត្រូវអនុវត្តតាមគោលនយោបាយរបស់អ្នក។

សេចក្តីថ្លែងការណ៍នៃតម្លៃត្រូវបានរៀបចំជាធម្មតានៅលើសំណុំបែបបទ ISO ស្តង់ដារឬនៅលើសំណុំបែបបទស្រដៀងគ្នាដែលបានផ្តល់ដោយក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នក។ សួរ ភ្នាក់ងារឬឈ្មួញកណ្តាល របស់អ្នកសម្រាប់ជំនួយប្រសិនបើអ្នកត្រូវការជំនួយបំពេញសំណុំបែបបទ។

នៅពេលដែលអ្នកបានផ្តល់សេចក្តីថ្លែងការណ៍អំពីគុណតម្លៃដល់ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកហើយកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងនៅក្នុងគោលនយោបាយរបស់អ្នកនឹងត្រូវបានផ្អាកមួយឆ្នាំ (រយៈពេលនៃគោលនយោបាយរបស់អ្នក) ។ ប្រសិនបើការបាត់បង់កើតឡើងទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកនឹងត្រូវបានវាយតម្លៃដោយផ្អែកលើតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នាដរាបណាអ្នកបានធានាទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកសម្រាប់ចំនួននោះ។ ដើម្បីបន្តការគ្របដណ្តប់តម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងនៅឆ្នាំបន្ទាប់អ្នកត្រូវតែដាក់សេចក្តីថ្លែងការណ៍ថ្មីមួយមុនពេលគោលនយោបាយបច្ចុប្បន្នរបស់អ្នកផុតកំណត់។ ប្រសិនបើអ្នកបរាជ័យក្នុងការផ្តល់ជូនមួយការគ្របដណ្ដប់តម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នារបស់អ្នកនឹងផុតកំណត់ហើយឃ្លាត្រូវធ្វើឡើងវិញ។

ដែនកំណត់ត្រូវតែស្មើគ្នា

ដើម្បីទទួលបានការការពារពីការធានារ៉ាប់រងក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងនោះអ្នកត្រូវតែរក្សាដែនកំណត់ស្មើនឹងតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នា។ នោះមានន័យថាប្រសិនបើសេចក្តីថ្លែងការណ៍របស់អ្នកបង្ហាញថាតម្លៃចំណាយដើម្បីជំនួសអគាររបស់អ្នកគឺ 2 លានដុល្លារអ្នកត្រូវតែរក្សាដែនកំណត់អគារយ៉ាងហោចណាស់ 2 លានដុល្លារ។ ប្រសិនបើការបាត់បង់កើតឡើងហើយអ្នកមិនបានរក្សាទុកកំហុសដែលបានបង្ហាញនៅក្នុងសេចក្តីថ្លែងការណ៍របស់អ្នកតម្លៃអ្នកអាចនឹងខកខានបង់ការខាតបង់មួយផ្នែក។

ក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកនឹងបង់ប្រាក់សម្រាប់ការបាត់បង់ទ្រព្យសម្បត្តិដែលខូចគឺជាសមាមាត្រដែលដែនកំណត់សម្រាប់អចលនទ្រព្យនោះមានតម្លៃស្មើគ្នានៃតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នានៃអចលនទ្រព្យនោះដែលបង្ហាញនៅក្នុងរបាយការណ៍តម្លៃ។ ឧទាហរណ៍ឧបមាថាអ្នកជាម្ចាស់អាគារមួយដែលអ្នកបានធានារ៉ាប់រងលើថ្លៃដើមជំនួស។ អ្នកបានធានារ៉ាប់រងអាគាររបស់អ្នកក្នុងចំនួនកំណត់ 1,5 លានដុល្លារ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយសេចក្តីថ្លែងការណ៍របស់អ្នកបង្ហាញថាតម្លៃនៃអគាររបស់អ្នកគឺ 2 លានដុល្លារ។ គោលការណ៍របស់អ្នករាប់បញ្ចូលទាំងការ កាត់កង $ 1000 ។

ព្យុះព្រិលបណ្តាលឱ្យខូចខាត 100,000 ដុល្លារទៅលើដំបូលអគាររបស់អ្នក។ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកនឹងប្រៀបធៀបតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នារបស់អាគាររបស់អ្នកទៅនឹងដែនកំណត់លើគោលនយោបាយរបស់អ្នក។ ដោយសារតែអ្នកមិនបានធានានូវអាគាររបស់អ្នកត្រឹមតែ 500,000 ដុល្លារអ្នកធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកនឹងមិនបង់ការខាតបង់ពេញលេញរបស់អ្នកទេ។ ផ្ទុយទៅវិញវានឹងត្រូវបង់ត្រឹមតែ 74.000 ដុល្លារប៉ុណ្ណោះ។ នេះគឺជាការគណនា:

1,5 លានដុល្លា (ដែនកំណត់អាគាររបស់អ្នក) បែងចែក 2 លានដុល្លា (តម្លៃយល់ព្រម) = .75

.75 ដង 100,000 (ចំនួនទឹកប្រាក់នៃការបាត់បង់) = $ 75,000

$ 75,000 តិចជាង $ 1,000 កាត់កង = $ 74,000

ការធានារ៉ាប់រងប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្ម

ជម្រើសសម្រាប់ការគ្របដណ្តប់តម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នាក៏អាចមាននៅក្រោម ការធានារ៉ាប់រងលើប្រាក់ចំណេញអាជីវកម្ម នៅពេលដែលការធានារ៉ាប់រងនេះត្រូវបានទិញនោះឃ្លានៃការធានារ៉ាប់រងដែលរកឃើញនៅក្នុងទម្រង់ប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មមិនត្រូវបានអនុវត្តទេ។

ប្រសិនបើអ្នកចង់ផ្តួចផ្តើមការគ្របដណ្តប់តម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នានោះអ្នកត្រូវតែជូនដំណឹងដល់ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នក។ អ្នកក៏ត្រូវដាក់សន្លឹកកិច្ចការប្រាក់ចំណូលពីអាជីវកម្មដែលបញ្ជាក់ពីប្រាក់ចំណូលដែលអ្នកបានព្យាករនិងចំណាយប្រតិបត្ដិការសម្រាប់នីមួយៗដូចខាងក្រោម:

1. រយៈពេលដប់ពីរខែមុនកាលបរិច្ឆេទនៅលើសន្លឹកកិច្ចការ
2. រយៈពេលដប់ពីរខែដែលតាមការចាប់ផ្តើមនៃការគ្របដណ្តប់តម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នារបស់អ្នក (ជាទូទៅកាលបរិច្ឆេទចាប់ផ្តើមនៃគោលនយោបាយរបស់អ្នក)

ដើម្បីបន្តជម្រើសតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នាជារៀងរាល់ឆ្នាំអ្នកត្រូវតែដាក់ស្នើសន្លឹកបៀរកប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មមុនពេលគោលនយោបាយរបស់អ្នកបន្ត។ ប្រសិនបើអ្នកបានជ្រើសរើសជម្រើសនេះក្រោមការធានារ៉ាប់រងលើប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មតម្លៃដែលបានព្រមព្រៀងគ្នាគួរតែត្រូវបានដាក់នៅក្នុងផ្នែកសេចក្តីប្រកាសនៃគោលនយោបាយអចលនទ្រព្យរបស់អ្នក។ តម្លៃនេះគួរតែស្មើនឹងភាគរយនៃការធានារ៉ាប់រងដែលបានបង្ហាញនៅក្នុងការប្រកាសគុណដោយប្រាក់ចំណូលនិងការចំណាយដែលបានប៉ាន់ប្រមាណ (ធាតុទី 2 ខាងលើ) ។

ឧទាហរណ៏, ថាការធានារ៉ាប់រងលើប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មរបស់អ្នកគឺស្ថិតនៅក្រោម 50 ភាគរយនៃការធានារ៉ាប់រង។ ប្រាក់ចំណូលសុទ្ធនិងការចំណាយរបស់អ្នកសម្រាប់រយៈពេល 12 ខែបន្ទាប់គឺ 1 លានដុល្លារ។ ដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មរបស់អ្នកត្រូវតែយ៉ាងតិច $ 500,000 (50% នៃ 1 លានដុល្លា) ។ ប្រសិនបើអ្នកទ្រទ្រង់ប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មចំនួន $ 100,000 ហើយកំរិតនៃប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មរបស់អ្នកគឺយ៉ាងហោចណាស់ $ 500,000 គ្មានការធានារ៉ាប់រងនឹងត្រូវអនុវត្តទេ។ ការខាតបង់ចំនួន $ 100,000 របស់អ្នកគួរតែត្រូវបានទូទាត់ពេញ (ប្រសិនបើមិនមានការកាត់កងទេ) ។

នៅក្នុងឧទាហរណ៍មុន, ឧបមាថាដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មរបស់អ្នកគឺមានតែ $ 400,000 ។ អ្នកបានបរាជ័យក្នុងការទិញដែនកំណត់ដែលចាំបាច់នៃការធានារ៉ាប់រង។ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកនឹងទទួលបាន 80,000 ដុល្លារដែលត្រូវបានគណនាដូចខាងក្រោម:

ដែនកំណត់ $ 400,000 បែងចែកដោយតំលៃ $ 500,000 យល់ព្រម = .80

ការខាតបង់ចំនួន 100.000 ដុល្លារ .80 = 800.000 ដុល្លារ